Chương 2: QUY TRÌNH TỔNG QUAN

Chương này giúp người đọc nắm bắt được các nội dung sau:

1. Quy trình một chu trình Tiền mặt, ngân hàng
2. Các thông tin chung về nghiệp vụ
3. Các bước xử lý nghiệp vụ cần thiết trong cả một quy trình
4. Các vấn đề nghiệp vụ liên quan tới xử lý từng chứng từ chi tiết

Tóm lại, người đọc sẽ nắm bắt được những nghiệp vụ nào cần phải làm trong cả quy trình Tiền mặt, ngân hàng, và quy trình được xử lý như nào trong hệ thống.

Tổng quan quy trình Tiền mặt, ngân hàng

Khi có nghiệp vụ phát sinh, người dùng cập nhật các chứng từ liên quan. Vì phân hệ này liên quan tới tiền nên các chứng từ sẽ phân thành hai nhóm chính ghi nhận nghiệp vụ phát sinh tăng và giảm tiền.

Chứng từ gắn với phát sinh giảm: Phiếu chi, Báo nợ, Phiếu thanh toán.

Chứng từ gắn với phát sinh tăng: Phiếu thu, Báo có.

Xử lý các nghiệp vụ

Chức năng của phân hệ Tiền mặt, ngân hàng là dùng để ghi nhận và theo dõi các nghiệp vụ phát sinh liên quan tới tiền mặt, ngân hàng. Các nghiệp vụ có thể phát sinh bất kỳ lúc nào, và chỉ cần cập nhật thông tin vào một chứng từ phù hợp.

Khi bắt đầu sử dụng chương trình, người dùng phải nhập số dư tiền mặt tại quỹ và tiền gửi ngân hàng. Các năm tài chính tiếp theo đó, hệ thống tự động chuyển số dư cuối kỳ này sang số dư đầu kỳ sau.

Sau khi cập nhật bất kỳ thông tin nào về thu chi tiền, số dư tiền gửi ngân hàng cũng như tồn quỹ tiền mặt ngay lập tức được cập nhật tức thời trong hệ thống.